晋商票号：防伪保密制度的创制者

票号是由晋商创立的金融组织，主要经营异地汇兑和存贷款业务。其最成功之处，就是把以前以运送现银为主的异地结算方式，创新为凭一纸汇票即可完成的异地结算方式，并在汇兑过程中坚持采用汇票这种信用凭证进行结账。

票号的最早创立者，是成立于清道光三年（1823年）的山西平遥日升昌票号。以其为代表的晋商票号在其后百年间做得风生水起，获利颇丰，为中国的经济发展，特别是金融业的发展掀开了新的篇章。道光皇帝称誉日升昌票号“汇通天下”，而当代学者余秋雨则认为日升昌票号堪称中国银行业的“乡下祖父”。作为中国金融行业的鼻祖，晋商票号也在竞争中不断总结创新，创立了一整套汇票防伪保密的有效方法。

三项防伪措施

一纸汇票，承载的银两成千上万，在两地间汇出、兑付。如何保证安全可靠，不出差错，就成了关系票号信用，乃至主客双方财产不受损失的大问题。晋商票号经过精心谋划，主要采取了书写、密押、夹印等3项措施，作为防伪标准使用，以防止伪造假冒。

统一书写笔迹。汇票以折纸为主要形式，是兑付所汇款额的主要凭据。那么票据上的书写笔迹就成为一项识别真伪的重要手段。票号总号与各分号负责填写汇票的人是固定的，书写人的笔迹要通报各分号，使大家都认识其笔迹，能辨别其书写特点，一看汇票上的字迹，就能识别汇票真假。如果书写人有变动，则需要再向总号与分号通知新的书写人的笔迹与特点。中国书法属艺术范畴，一人一种笔迹，具有较高的唯一性，要想字字都模仿得像一般不易做到。大德通票号还曾规定，除汇票书写人固定外，分号的经理还必须在汇票上亲笔签字，不准别人代书。这就为笔迹识别又增加了一层保险。

汇票纸内夹印。汇票印制，选用的纸张比较特别，纸质似宣纸，不怕揉折。每家票号在汇票首面都印有图案，不仅画面各异，还套印多种颜色，用以辨别票纸的真假。但防伪的关键并不在于此，而在于汇票的折纸内夹印有“水印”。水印藏在纸内，平视时什么也看不见，竖起来一照，才可发现纸内的水印。如平遥蔚泰厚票号的汇票，由平遥某厂印刷，其汇票纸内夹印有“蔚泰厚”3个字；其分号所用之票纸，均由总号统一印制，不得另印，如果使用中出现损坏，必须寄回总号备数。如协同庆票号所用的汇票，由湖南某厂印制，纸里暗印有“协同庆”3个字。在金融票据纸内夹印水印的防伪做法一直传承至今，如当今流通的人民币百元券上就暗印有领袖像，可见其作为防伪手段是被现代人认可的，这个发明专利属于晋商票号，属于中国。

使用密押。清朝咸丰、同治年后，社会信用大不如前，屡屡发生伪造重要票据问题。为防止损失，日升昌等众多票号采用密押进行防伪。所谓密押，是在笔迹、水印等防伪措施基础上，再进行加密的一种更高级的防伪手段：将汇票的签发时间和汇款数目，用汉字代号进行替换；各票号所用的密押代号各不相同。不仅如此，这些密押代号还要不断进行变更，其内容对外保密，仅本号的账房先生和掌柜知晓。如日升昌票号使用的密押代号如下：

银两数目代号，用“生客多察看，斟酌而后行”或“赵氏连城壁，由来天下传”，各10个字，分别代表“壹贰叁肆伍，陆柒捌玖拾”10个数目字；用“国宝流通”4个字，代表“万、千、百、十”4个位数。有趣的是，日升昌票号使用的密押是组句，念起来上口又易于牢记。而有的密押内容本身就是票号的“生意经”，如“勿忘细视书章”“生客多察看”等，提醒员工勿失警惕性，避免出差错；有的是道德警句，如“昧心图自利，阴谋害他人”等，用以提醒员工切勿失本心，道德须自律。在日升昌票号博物馆内保存着一张汇票，上面写着“来国氏流”和“书害”共6个字。这6个字对不了解密押的人来说，如同看天书，完全不知所云。但用日升昌票号密押一对照，其内容便一目了然。“来国氏流”4个字，是代表汇兑柒万零贰佰两白银。“书害”2字，是代表汇票汇兑的日期是11月18日。密押因其票面重要数据完全保密，从而有效地降低了票据被伪造的风险。

法至精密

看了上述介绍，切勿以为晋商票号只有这3种防伪手段。实际上，上述防伪手段之所以行之有效，有赖于晋商票号设计出的一整套经营管理制度体系，该制度体系用“法至精密”形容其严格缜密毫不为过。这里以日升昌票号汇兑流程的几个片段作进一步的介绍。

书写人填写完汇票后，还要加盖票号4个印章。印章采用水牛角材质刻制，非常精密，仿制难度大。如在“凭票会（通‘汇’）到”上方，多盖刻有“日升昌”3字的财神人物或官印人物印章；在数量和银两成色处盖有中心为“日升昌记”、四角刻有“某某信票”正菱形印章等。这样做看似繁复，无非是增加伪造的难度。填写、盖章之后，由柜头审查完毕，方可将汇票交给汇款的客商。

汇票的兑付，由客商在约定时间到汇款目的地所在分号进行。分号收票审核无误，如实兑付银两，然后在此汇票上书写“无用”二字，将汇票所汇金额用墨笔勾掉。汇兑完毕，凭票分别记入现银流水账和汇兑往来明细账，当晚再次核对完毕，将所兑出汇票统一进行焚烧，予以销毁。即使是空白汇票，其印数也要由总号统一登记，各分号统一使用；领取的数量，总分号之间均要登记在册，绝不允许有任何差错。因年号改变未使用的汇票要上交总号销毁，以防止有人利用其作弊骗汇。

各票号几乎都承袭了日升昌的此一做法，因此，今天的人们很难看到各票号的实用汇票。据蔚丰厚京师票号经理李宏龄的《同舟忠告》记载，他奉总号指令前往天津分号检查号务，因天津分号疏漏，未将当日兑出汇票及时焚烧。这一记载从一个侧面证实各票号实行了对兑付完毕汇票进行销毁的措施，也证实了此举是防止汇票流失作伪的一项重要的防控措施。

汇票如果不慎遗失，原持票人可立即通知发出汇票的票号，同时向当地官府声明作废。发出汇票的票号有汇款时登记的存根，只要查证属实，汇款不会被冒领。总之，由于各票号都采取了一整套严密的防伪保密措施，有效地保证了票号、客商双方的经济利益。

由于票号汇票结算的安全便捷，受到当时人们的称赞。江南河道总督杨以增（革职留任）说：“各省银号汇兑银两，盈千累万，仅以一纸为凭者，信也。”江苏巡抚贺长龄说：“今日会票……便于取携……国民两利莫善于此。”

（转载自《保密工作》杂志2020年第8期）